Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Дебиторская задолженность в 1с 8.3 как сформировать 2021 год

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Федеральный закон от 22.07.

2005 № 119-ФЗ определяет порядок включения в налоговую базу денежных средств, поступивших в счет погашения дебиторской задолженности, возникшей до 1 января 2006 года, а также порядок принятия к вычету сумм налога на добавленную стоимость, предъявленных поставщиком и неоплаченных до 1 января 2006 года. Таким образом, использование механизма отчетов типовой конфигурации позволяет проводить систематический контроль и анализ взаиморасчетов с покупателями и поставщиками, получать необходимые данные для оценки состояние дебиторской и кредиторской задолженности и своевременно принимать необходимые действия по ее оптимизации, улучшению показателей финансового состояния, а также позволяет соблюсти требования постоянно изменяющегося законодательства. Внедренческий Центр «Домино Софт»тел.

Дебиторская и кредиторская задолженность в 1с 8.3 бухгалтерия

Заполнение закладки Дебиторская задолженность по примеру: Заполнение закладки Кредиторская задолженность по примеру: На закладке Счета расчетов вводим список счетов учета, по которым проводим инвентаризацию: Образец заполнения закладки Проведение инвентаризации показан на рисунке: Оформление закладки Инвентаризационная комиссия согласно примеру: Шаг 4.

Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 60 Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету: Предположим, что поставщик ООО «СЕРВИС» не выполнил условия договора, и по истечении срока исковой давности дебиторская задолженность правомерно признана безнадежной и списана за счет сформированного резерва по сомнительным долгам.

Учет дебиторской и кредиторской задолженностей в 1с:бухгалтерии 7.7″

На субсчете 60.02 в столбце «дебет» будет дебиторская задолженность – «сколько нам должны». Акты сверок, сформированные по поставщикам, полностью совпадут с полученными данными. Еще один способ узнать информацию о контрагентах – создать таблицу в рамках интерфейса «Управление закупками» или «Управление продажами».

Здесь необходимо выбрать «Взаиморасчеты с контрагентами» — «Задолженность по контрагентам». Также можно запросить номер договора, но оборота за период уже не будет – лишь данные на определенную дату. Важно учесть, что данные в этой таблице могут и не совпадать с актом сверки.

Это связано с особенностями оформления документации. Если данные о приходе товарно-материальных ценностей в программу заносит кладовщик, а «проводку» осуществляет бухгалтер, то эти несколько часов или дней между операциями могут привести к несовпадению итоговых цифр.

Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности (в банк)

Реквизиты «Дата возникновения обязательства» и «Дата погашения обязательства» используются для разделения задолженности на долгосрочную, краткосрочную и просроченную задолженность при составлении регламентированной отчетности.

Вид договора указывается для того, чтобы в специализированных отчетах можно было сгруппировать информацию о расчетах с контрагентами по видам (рис. 2). Рис.

2 Воспользуемся отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету» для выполнения задач учета дебиторской и кредиторской задолженности.
В настройке отчета выберем счет 62.1, в поле «Вид субконто 1» выберем «Контрагенты», в поле «Вид субконто 2» — «Договоры».

Такая настройка позволит увидеть в сформированном отчете начальные остатки, обороты и конечные остатки взаиморасчетов с покупателями в разрезе счетов (договоров).

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Задолженность покупателя.

Заполним закладку Задолженность покупателя (дебиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем счет 91.02;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Списание дебиторской (кредиторской) задолженности:

Для отражения безнадежного долга за балансом в 1С 8.3создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную. Образец создания документа показан на рисунке: Шаг 6.
Минфина от 31.10.2000 № 94н). Вход в ОСВ возможен через:

  • меню «Рабочий стол» — «ОСВ по счету» (выбрать из списка);
  • меню «Покупки и продажи» — «Стандартные отчеты» — «ОСВ по счету» (выбрать из списка).
  • группировки — по контрагентам, договорам, расчетным документам (например, выставленным счетам);
  • отбора — из перечисленных выше групп можно выбирать только интересующих контрагентов;
  • показателей — например, по развернутому сальдо (удобно для тех партнеров, у которых могут быть как дебетовые, так и кредитовые сальдо единовременно).
  • Акт сверки с контрагентом.

«1С:Бухгалтерия 8» (ред. 3.0): как включить расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности в отчетность заемщика (+ видео)?

Источник: https://lawnalog.ru/zadolzhennost/debitorskaja-zadolzhennost-v-1s-8-3-kak-sformirovat-2021-god.html

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Определение причин их возникновения и возможных путей устранения;

  • определение правильности использования банковских ссуд;
  • выявление неправильного перечисления или получения авансов и платежей по бестоварным счетам и т.п. операциям;
  • определение правильности расчетов с работниками по оплате труда, с поставщиками и подрядчиками, с другими дебиторами и кредиторами и выявление резервов погашения имеющейся задолженности по обязательствам перед кредиторами, а также возможностей взыскания долгов (посредством денежных или не денежных расчетов или обращения в суд) с дебиторов.

Анализ движения дебиторской и кредиторской задолженности в типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия 7.7» возможен с использованием механизма отчетов. Используя механизм отчетов пользователь имеет возможность анализировать состояние дебиторской и кредиторской задолженности за выбранный период.

Как правильно в 1с посмотреть дебиторскую задолженность?

Каждое основание расчетов — элемент справочника «Договоры». Аналогичным образом построен аналитический учет по счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками».

Каждое основание расчетов — элемент справочника «Договоры».

Такая настройка плана счетов типовой конфигурации полностью соответствует требованиям Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организации (рис.
1).

Рис. 1 Разделение задолженности на краткосрочную и долгосрочную осуществляется в справочнике «Договоры». В данном справочнике хранится информация о счетах на оплату, выставленных контрагенту, счетах на оплату, полученных от контрагента и договорах длительного действия с контрагентом.

Программа 1с: дебиторская и кредиторская задолженность

Примечание:* О том, как это сделать, читайте здесь.

Одним из наиболее важных пунктов управления дебиторской и кредиторской задолженностью является контроль за графиком платежей (погашения дебиторской и кредиторской задолженности) и соблюдение расчетно-платежной дисциплины.

Воспользуемся отчетом «Обороты между субконто для того, чтобы получить информацию о том, как погашалась кредиторская задолженность в течение планового периода.


Отчет «Обороты между субконто» позволяет анализировать обороты между одним или всеми субконто (аналитическими разрезами, либо объектами) одного вида, и одним или всеми субконто (аналитическими разрезами, либо объектами) другого вида. В данном случае мы будем анализировать обороты между субконто «Контрагенты» и субконто «Виды движения денежных средств».

Учет дебиторской и кредиторской задолженностей в “1с:бухгалтерии 7.7”

Создаем документ Акт инвентаризации расчетов в разделе Продажи (или Покупки) – Расчеты с контрагентами – Акты инвентаризации расчетов. Заполним закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность:

  • используя кнопку Заполнить, автоматически заполним таблицу документа;
  • в колонке Контрагент вводим наименование кредиторов и дебиторов;
  • в колонке Счета расчетов указываем счета, по которым числится дебиторская или кредиторская задолженность;
  • в колонке Всего указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности на дату проведения инвентаризации;
  • в колонке Подтверждено указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности, на которую имеется документальное подтверждение;
  • в колонке Не подтверждено указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности, на которую нет документальных подтверждений;
  • в колонке В т.ч.

Как правильно в 1с посмотреть дебиторскую задолженность? – все о налогах

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Как в 1С посмотреть дебиторскую задолженность? Вопрос может возникнуть у бухгалтера-новичка либо у опытного специалиста, осваивающего новое для него ПО. Отвечаем на него в этом материале.

Какие отчеты по дебиторке есть в 1С?

Как выполнять отслеживание задолженности по срокам долга?

Как посмотреть динамику дебиторки за период?

Итоги

Какие отчеты по дебиторке есть в 1С?

В программе 1С 8 (далее мы будем рассматривать эту версию программы как наиболее актуальную и распространенную) существует большое количество различных отчетов, в которых можно увидеть состояние дебиторской задолженности контрагентов.

Условно их можно поделить на 2 группы:

  1. Бухгалтерские — это те отчеты и документы, которые применяют в повседневной практике бухгалтеры, отвечающие за ведение расчетов либо за ведение учета в целом по предприятию (главбухи и замы). В качестве примеров можно привести:
  • Оборотно-сальдовую ведомость (далее — ОСВ) по счетам учета расчетов с контрагентами (счета 60, 62, 76 Плана счетов, утвержденного приказом Минфина от 31.10.2000 № 94н). Вход в ОСВ возможен через:
    • меню «Рабочий стол» — «ОСВ по счету» (выбрать из списка);
    • меню «Покупки и продажи» — «Стандартные отчеты» — «ОСВ по счету» (из списка).

Нажав в открывшейся форме отчета на кнопку «Показать настройки», можно формировать отчет по своему желанию в разрезах:

    • группировки — по контрагентам, по договорам, по расчетным документам (например, выставленным счетам);
    • отбора — из перечисленных выше групп можно выбирать только интересующих контрагентов;
    • показателей — например, по развернутому сальдо (удобно для тех партнеров, у которых могут быть как дебетовые, так и кредитовые сальдо единовременно).
  • Акт сверки с контрагентом. Меню «Покупки и продажи» — «Расчеты с контрагентами» — «Акт сверки расчетов». В данном документе можно увидеть все данные, которые есть в учете по конкретному дебитору, включая суммы отгрузок, оплат и взаимозачетов.
  1. Управленческие отчеты или отчеты для руководства. Меню этих отчетов носит название «Руководителю». В меню есть подгруппы отчетов:
  • «расчеты с поставщиками»;
  • «расчеты с покупателями».

В этих подгруппах представлены сводные аналитические отчеты по группам задолженностей. Создатели 1С посчитали, что нужны они в первую очередь менеджменту предприятия, однако ничто не мешает пользоваться ими и другим сотрудникам. О некоторых сводных отчетах поговорим подробнее.

Как выполнять отслеживание задолженности по срокам долга?

По срокам можно отслеживать задолженности поставщиков и покупателей. Поскольку дебиторская задолженность чаще образуется по группе покупателей, рассмотрим отчет на ее примере.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! По поставщикам тоже может появляться дебиторка, например, в случае работы по предоплате. Тогда по ним можно формировать отчет через «Расчеты с поставщиками».

Выход в отчет:

Появившуюся форму отчета необходимо настроить — пройти по кнопке «Показать настройки» и установить:

  • Интервалы, в каких нужно сформировать отчет (распределить задолженности), например:
    • срок долга до 7 дней;
    • срок долга от 8 до 15 дней;
    • и так далее.

ВАЖНО! Значения можно ставить любые, добавляя или удаляя строки с интервалами во вкладке настроек отчета.

  • Группировку (по аналогии с бухгалтерскими отчетами).
  • Отбор (по аналогии с бухгалтерскими отчетами).

ВАЖНО! Единожды установленные параметры отчета можно зафиксировать, чтобы далее отчет автоматически строился по указанным принципам. Для этого, не выходя из меню настроек, следует нажать кнопку «Сохранить настройки».

После установки настроек задаем дату, на которую следует сформировать отчет, и нажимаем «Сформировать». В получившейся таблице данные по долгам будут разнесены по столбцам с назначенными интервалами задолженности.

ВАЖНО! Отчет можно представить в виде сводной диаграммы по назначенным интервалам возникновения долгов. Для этого в форме отчета в левом нижнем углу надо поставить галочку:

Как посмотреть динамику дебиторки за период?

Еще одним полезным сводным отчетом для анализа задолженности, который «работает» со сроками, является отчет по динамике дебиторки.

Он находится в той же подгруппе, что и отчет по срокам долгов. Принцип установки настроек тоже похож на отчет по срокам. Только при установке интервала задается период из выпадающего списка: минимально — день, максимально — год.

Получившийся в итоге отчет представит дебиторскую задолженность в разрезе:

      • изменения задолженности в периоде (например, при интервале 1 день и выбранном периоде 1 месяц в отчете получится график ежедневных изменений в объеме дебетовых долгов за месяц);
      • просроченной и погашаемой в срок задолженности (просроченные долги в отчете будут выделены красным цветом).

Итоги

В 1С существует много вариантов получения данных по дебиторской задолженности в нужном разрезе. Если требуется детализация (по контрагенту, по договору) — лучше пользоваться отчетами, которые мы представили как бухгалтерские. Если требуются сводные данные, дающие общую картину и позволяющие выполнять анализ, лучше воспользоваться отчетами из меню «Руководителю».

Еще о нюансах работы с 1С читайте:

Источник:

Дебиторская, кредиторская задолженность в 1С: Предприятие 8 Управление небольшой фирмой редакции 1.6

     Одной из функций программы 1С: Предприятие 8 Управление небольшой фирмой в новой редакции 1.6.7 будет эффективное управление образованной на предприятии дебиторской и кредиторской задолженностью, а также ведение взаиморасчетов с контрагентами.

     Взаиморасчеты ведутся в разрезе контрагентов, договоров, заказов, а также – в разрезе документов. Под документами здесь понимаем документы программы, при проведении которых изменяется состояние дебиторской/кредиторской задолженности контрагента. Эти документы перечислены в таблице:

Наименование документа программыИзменение состояния задолженности.
Расходная накладнаяУвеличение долга покупателя
Акт выполненных работУвеличение долга покупателя
Заказ-нарядУвеличение долга покупателя
Отчет комиссионераУвеличение долга покупателя
Отчет о переработкеУвеличение долга покупателя
Продажа имуществаУвеличение долга покупателя
Приходная накладнаяУвеличение долга поставщику
Дополнительные расходыУвеличение долга поставщику
Отчет комитентуУвеличение долга поставщику
Отчет переработчикаУвеличение долга поставщику
Поступление на счетУменьшение долга покупателя
Расход со счетаУменьшение долга поставщику
Поступление в кассуУменьшение долга покупателя
Расход из кассыУменьшение долга поставщику
Авансовый отчетУменьшение долга поставщику
Корректировка долгаУменьшение долга покупателя и долга поставщику. Или – переуступка суммы долга одного контрагента другому. Или – корректировка долга контрагента (уменьшение или увеличение долга).

     Стоит отметить, что информация в графе «Изменение состояния задолженности» приведена в расчете на общий случай. В случае отражения документами операций возвратов (запасов, денежных средств), изменение состояния взаиморасчетов происходит с точностью до наоборот.

     Возможности этой программы дают возможность четко контролировать их состояние, тенденцию к уменьшению или увеличению. Все это повышает эффективность ведения бизнеса и значительно снижает риски снижения прибыли.

     Особенности ведения анализа задолженности

     Последняя версия программы 1С УНФ для эффективного анализа состояния задолженности покупателей и самого предприятия перед кредиторами предлагает формирование ряда отчетов. Это, в первую очередь – расчеты с покупателями. Он содержит в себе все данные об оплате отгруженного товара как в режиме реального времени, так и на любую другую дату. Группировать сведения о долгах можно по:

·                    Клиентам;

·                    Заказам;

·                    Договорам.

     Программа 1С УНФ, редакция 1.6.7 дает пользователю возможность самостоятельно настроить все параметры отчета, а также группировать долги перед предприятием по сроку их возникновения.

     То же касается и ведения анализа состояния задолженности предприятия за полученный товар. Для этого предусмотрен отчет – Расчеты с поставщиками. Формируется он таким же образом. А если один и тот же клиент выступает одновременно и покупателем, и поставщиком, то для оценки состояния взаиморасчетов с ним служит отчет Долги. Вся информация представлена в нем очень наглядно.

     Другие формы отчетов

     Для анализа структуры дебиторской задолженности по срокам ее возникновения предназначен отчет «Задолженность покупателей по срокам долга». Очень важно классифицировать долги по срокам их возникновения. Ведь известно, что чем «старее» долг, тем меньше вероятность его вернуть. но в таком ключе, как это требуется для решения текущих задач.

6 предусмотрен отчет – Взаиморасчеты с контрагентами. Он более удобен, доступен и нагляден.

Его можно формировать для каждого контрагента за любой промежуток времени как в разрезе заказов, так и по договору в целом. 

     И, подытоживая вышесказанное, можно смело утверждать, что программа 1С Управление небольшой фирмой редакция 1.6.7 имеет весь необходимый инструмент для проведения полного анализа взаиморасчетов с контрагентами, а также контроля образовавшейся дебиторской и кредиторской задолженности, что необходимо для снижения риска появления убытков.

     Компания «Петербургские бизнес решения» будет рада видеть вас в числе своих клиентов!

Источник:

Дебиторская и кредиторская задолженность в 1с 8 3

Очень часто бухгалтера в своей работе сталкиваются с задолженностями. Они могут быть как со стороны организации, так и со стороны контрагента. Причин их возникновения может быть множество. Это и некорректный ввод данных в программу, погашение долга иным эквивалентом и т. п. Задолженность, как правило, выявляется в актах сверки.

Существует два способа сделать взаиморасчет и корректировку долга в 1С 8.3: частичное погашение долга и полное (долг будет полностью погашен).

Рассмотрим пример. В организацию заказали 10 офисных кресел на сумму 30 000 рублей, но поставщик доставил 11. Заказ был заранее оплачен, и в результате у нас перед поставщиком появилась кредиторская задолженность в 3 000 рублей. В карточке 60 счета это будет видно.

Выберите пункт «Корректировка долга» в меню 1С 8.3 «Покупки» или «Продажи».

Создайте новый документ из открывшейся формы списка и заполните шапку. Самое главное поле – это «Вид операции». В зависимости от него меняется состав полей. Рассмотрим эти виды подробнее:

  • Зачет авансов. Данный вид выбирается при необходимости учета авансов во взаиморасчетах.
  • Зачет задолженности. Выбирается при необходимости изменения взаиморасчетов в счет долга контрагентом перед нами, либо третьего лица.
  • Перенос задолженности. Этот вид необходим для переноса долгов, авансов между контрагентами или договорами.
  • Списание задолженности. Подразумевается полное списание долга.
  • Прочие корректировки.

Пример списания кредиторской задолженности в 1С 8.3

В нашем примере необходимо списать долг в 3 000 рублей, который числится перед поставщиком. Причин может быть много, но в данной ситуации они нас особо не интересуют.

Перейдем к заполнению основной части документа. Это можно сделать автоматически по одноименной кнопке, но учтите, что на форме их две. В данном случае нет никакой разницы, так же как и при выбранном виде операции «Перенос задолженности». В остальных же случаях кнопка «Заполнить», которая находится в верхней части формы, заполнит как кредиторскую задолженность, так и дебиторскую.

Так же здесь доступен ручной ввод. Он удобен в случаях, когда корректировка производится по одному – двум документам.

Автоматически все заполнилось верно. В табличной части появилось наше поступление 11 кресел на сумму 33 000 рублей.

Теперь исправим 33 000 рублей на сумму нашего долга.

Далее заполните вкладку «Счет списания». В нашем примере мы указали счет 91.01. В случае, когда долг не у нас, а у контрагента перед нами, необходимо указать счет 91.02.

Источник: https://nalogmak.ru/nds/kak-pravilno-v-1s-posmotret-debitorskuyu-zadolzhennost-vse-o-nalogah.html

Учимся смотреть просроченную задолженность в 1С:Управление торговлей редакция 11.0

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

При работе компании в оптовом сегменте B2B почти всегда возникает потребность отпускать товар в кредит. Рано или поздно постоянный контрагент просит рассрочку платежа или скидку, мотивируя нехваткой у них оборотных средств.

Чтобы не потерять клиента на конкурентном рынке менеджеры по продажам неизбежно идут ему навстречу. А почему бы и нет? Ведь у партнера есть склады с товаром и банковские счета, не может же фирма покупатель бесследно исчезнуть.

Управленческий учет задолженности

Компании, зарекомендовавшие себя как надежные плательщики, получают преференции в виде повышения кредитного лимита. Тем не менее иногда система дает сбой и «просрочка» достигает критических объемов. Особенно когда дела на рынке товаров предлагаемых компанией идут «не очень».

Тогда у руководителей компании-поставщика возникает потребность в отслеживании динамики долговых обязательств. Штатные возможности 1С:Управление торговлей редакция 11.0 позволяют формировать отчет о просроченной дебиторской задолженности. Эту процедуру мы и рассмотрим в нашей статье.

1C Управление торговлей редакция 11.0
Программный продукт, созданный для повышения эффективности работы торгового бизнеса. Включает следующие компоненты:

  • Модуль CRM;
  • Модуль управления продажами различных профилей;
  • Модуль по управлению закупками;
  • Блок отслеживания складских запасов;
  • Блок управления денежными потоками;
  • Модуль по учету затрат, включая налоги;
  • Модуль по проведению мониторинга и анализа торговой деятельности

Комплекс ПО «1С Управление торговлей редакция 11.0» оснащен интуитивно понятным интерфейсом и позволяет моментально сформировать нужный отчет. Сначала поговорим как задать лимиты по дебиторской задолженности в самой программе, а затем рассмотрим как посмотреть дебиторскую задолженность в 1С.

Можно избежать единовременных затрат на приобретение лицензии на 1C — управление торговлей. Теперь 1С позволяет своим партнерам продавать продукт с арендой рабочего места без единовременного платежа за лицензию (на т.н облачных серверах).

Абонентская плата считается на каждого пользователя отдельно и начисляется ежемесячно. Предложение ориентировано на тех пользователей, которые хотели бы оценить работу программы и ее нужность в деле и пока не готовы переплачивать за лицензию.

Настройка «лимитов доверия» по договорам

Чтобы при работе с новым клиентом минимизировать возможные потери, установим ему кредитный лимит в пределах договора. Высока вероятность, что в системе еще не включено ведение договоров. Тогда с установкой лимитов ничего не получится.

Поэтому сперва удостоверимся, что нужные настройки уже присутствуют в системе. Через меню (туда можно попасть через красную иконку с желтой каемкой в левом верхнем углу окна) заходим в «НСИ и администрирование».

Нас интересует подпункт «Настройки разделов» — «Продажи».

Открываем в списке верхний подпункт «Оптовые продажи»:

В открывшемся обилии настроек нас интересуют только две галочки:

  • Ставьте «Договоры с клиентами»;
  • Если еще не отмечено следует также установить галочку «Заказы клиентов».

Теперь переходим к установлению лимитов на отгрузку и ограничению задолженности по вновь созданным договорам. Заметим также, что редактировать «кредитный лимит» и запрет на отгрузку по просроченной задолженности можно и по уже действующим договорам. Процедура ничем не отличается.

В меню «НСИ и администрирование» в разделе «НСИ» выбираем подпункт «Партнеры»:

Зададим лимит по договору для нашего нового клиента — компании «Икар» из Москвы (как говорится — все совпадения случайны):

Из контекстного меню по правому щелчку мыши выберем пункт «Edit» — в русскоязычной версии «Редактировать»:

Переходим на вкладку «Договоры» и выбираем «Create» — «Создать»:

Поскольку информация непосредственно по договору нас сейчас не интересует — переходим на вкладку «Расчеты». Здесь мы можем задать сумму задолженности при которой прекращать отгрузку и запретить отгрузку при наличии просроченной задолженности:

Настройки параметров просроченной задолженности

Чтобы узнать, кто нам должен и в течение какого периода, для начала надо установить категории предприятий-должников в днях с момента поставки. Первым делом заходите под учеткой с правами Администратора в базу.

Нас интересует раздел «НСИ и Администрирование», открывается перечень категорий и их подпунктов. Жмем подпункт «Предприятие» в «Настройке параметров системы»:

Выбираем вкладку «Организации»:

В раскрывающиеся списке выбирайте самый нижний пункт «Настройка классификации задолженности». Откроется окно «Интервалы задолженности»:

Здесь мы можем видеть интервалы, по которым система классифицирует должников:

  • «Легкие», когда получатель товара «забывает» оплатить в течение пары недель;
  • «Тяжелые» — оплаты нет свыше 60 дней (и вряд ли будет).

Редактировать можно нижнюю границу каждого из периодов. Также возможно удалить несколько периодов и задавать интервалы начать сначала:

Мы настроили классификатор должников. Переходим к основной теме нашего повествования — как посмотреть дебиторскую задолженность в 1с.

Виды отчетности по должникам

В системе есть несколько видов отчетов по задолженности. Заходите в меню через иконку и выбирайте подраздел «Все отчеты»:

В поле поиска укажите «Задолженность» и нажмите кнопочку искать:

Нас интересуют такие отчеты:

  • «Задолженность клиентов»;
  • «Анализ задолженности по срокам».

Чтобы открыть отчет «Задолженность клиентов» в левом верхнем углу нажмите кнопку «Открыть»:

В открывшемся диалоговом окне нажимаем «Сформировать»:

Табличка наглядно отобразит:

  • В первой колонке наименование клиента (кликабельно, можно просмотреть дату заключения договоров и общую информацию о должнике);
  • Во второй система выдаст долг.

Через верхнюю вкладку вернемся на все отчеты и также сформируем отчет «Анализ задолженности по срокам»:

В появившимся окне по желанию задать организацию, по которой будем делать выгрузку и период. По умолчанию при нажатии кнопки «Сформировать» программа будет шерстить по всем должникам:

Результат представляет собой табличку с % от совокупного долга по каждой компании, а также интервал задолженности.

Мы рассмотрели установку лимитов и формирование отчетности по дебиторской задолженности для 1С управление торговлей. С помощью этого инструмента руководители компании могут своевременно отслеживать динамику роста задолженности и отслеживать ее структуру по клиентам.

Источник: http://blog.it-terminal.ru/1c-bp/otchet-dlya-analiza-prosrochennoj-debitorskoj-zadolzhennosti-v-1s.html

Дебиторская и кредиторская задолженность в 1С 8.3 Бухгалтерия

Как расшифровать дебиторскую задолженность в 1с

Курсы 1С 8.3 и 8.2 » Обучение 1С Бухгалтерия 3.0 (8.3) » Взаиморасчеты » Дебиторская и кредиторская задолженность в 1С 8.3 Бухгалтерия

В данной статье рассмотрим как посмотреть, сделать расшифровку и провести анализ дебиторской и кредиторской задолженности в программе 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0. Изучим ведение учета дебиторской и кредиторской задолженности в 1С 8.3 и проведение инвентаризации перед годовой отчетностью.

Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности

Согласно пункту 27 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, перед составлением годовой бухгалтерской отчетности нужно сделать инвентаризацию всех активов и обязательств организации. При этом, дебиторскую задолженность относим к имуществу организации, а кредиторскую задолженность относим к финансовым обязательствам согласно п. 1.2 Методических указаний.

Необходимо сделать инвентаризацию и обосновать числящиеся суммы на следующих бухгалтерских счетах в силу п. 3.44 Методических указаний:

Шаг 1. Перепровести документы

Для этого перейдем в раздел Операции – Сервис – Групповое перепроведение документов:

  • в строчке Период указываем период, за который необходимо перепровести документы;
  • используя кнопку Выполнить, перепроводим документы:

Как сделать групповое перепроведение всех документов по организации в 1С 8.2 Бухгалтерия смотрите в нашем видео:

Шаг 2. Сформировать оборотно-сальдовую ведомость

Проверим суммы дебиторской и кредиторской задолженности в 1С 8.3. Переходим в раздел Отчеты – Стандартные отчеты – Обортно-сальдовая ведомость. По отчету видим, что есть задолженности по следующим счетам:

Шаг 3. Проведение инвентаризации расчетов с контрагентами

Создаем документ Акт инвентаризации расчетов в разделе Продажи (или Покупки) – Расчеты с контрагентами – Акты инвентаризации расчетов.

Заполним закладки Дебиторская задолженность и Кредиторская задолженность:

  • используя кнопку Заполнить, автоматически заполним таблицу документа;
  • в колонке Контрагент вводим наименование кредиторов и дебиторов;
  • в колонке Счета расчетов указываем счета, по которым числится дебиторская или кредиторская задолженность;
  • в колонке Всего указываем  сумму дебиторской или кредиторской задолженности на дату проведения инвентаризации;
  • в колонке Подтверждено указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности, на которую имеется документальное подтверждение;
  • в колонке Не подтверждено указываем сумму дебиторской или кредиторской задолженности, на которую нет документальных подтверждений;
  • в колонке В т.ч. истек срок давности вводим сумму дебиторской или кредиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности.

Заполнение закладки Дебиторская задолженность по примеру:

Заполнение закладки Кредиторская задолженность по примеру:

На закладке Счета расчетов вводим список счетов учета, по которым проводим инвентаризацию:

Образец заполнения закладки Проведение инвентаризации показан на рисунке:

Оформление закладки Инвентаризационная комиссия согласно примеру:

Шаг 4. Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 60

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Предположим, что поставщик ООО «СЕРВИС» не выполнил условия договора, и по истечении срока исковой давности дебиторская задолженность правомерно признана безнадежной и списана за счет сформированного резерва по сомнительным долгам.

https://www.youtube.com/watch?v=__4uFuDcBH8

Согласно учетной политике предприятие применяет метод начисления и формирует резерв по сомнительным долгам в налоговом и бухгалтерском учете.

Для списания используем счет 63 «Резервы по сомнительным долгам». Сформируем документ Корректировка долга в разделе Покупки – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Авансы поставщику.

Заполним закладку Авансы поставщику (дебиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним таблицу документа остатками по взаиморасчетам автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем – счет 63;
  • образец заполнения строчек Контрагенты, Договоры, Документы расчетов с контрагентами показан на рисунке:

Для отражения безнадежного долга за балансом в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную из раздела Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Шаг 5. Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 62

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 62 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Пример 1

Предположим, что покупатель ООО «Снабжение» перечислил 50% предоплаты согласно договору. Организация ООО «МОНОЛИТ» отгрузила товар на сумму 106 200,00 (в т.ч. НДС 16 200,00 руб.).

В течение срока погашения обязательств организация получила уведомление о ликвидации ООО «Снабжение».

Кредиторская задолженность, оставшаяся после ликвидации кредитора, организация списала в прочие доходы в бухгалтерском учете и внереализационные доходы в налоговом учете.

Для списания кредиторской задолженности в 1С 8.3 создаем документ Корректировка долга из раздела Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Авансы покупателя.

Заполним закладку Авансы покупателя (кредиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем – счет 91.01;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Списание дебиторской (кредиторской) задолженности:

Для признания прочим расходом сумму НДС, начисленного с предоплаты, создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Пример 2

Допустим, что покупатель ООО «Фиалка» произвел оплату товара согласно договору. Организация ООО «МОНОЛИТ» свои обязательства по отгрузке товара не выполнила. По истечении срока исковой давности кредиторскую задолженность организация списала в прочие доходы в бухгалтерском учете и внереализационные доходы в налоговом учете.

Для списания кредиторской задолженности в 1С 8.3 создаем документ Корректировка долга в разделе Продажи – Расчеты  с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Авансы покупателя.

Заполним закладку Авансы покупателя (кредиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Оформим закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем – счет 91.01;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Прочие внереализационные доходы и расходы:

Для признания прочим расходом сумму НДС, начисленного с предоплаты, создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Пример 3

Допустим, что покупатель ООО «УЮТ» был отгружен товар на общую сумму 212 400,00 рублей, который не выполнил свои договорные обязательства. Организация ООО «МОНОЛИТ» по истечении срока исковой давности дебиторскую задолженность признала безнадежной и отразила в составе внереализационных расходов. Списанный безнадежный долг отражен за балансом.

Согласно учетной политике организации не создает резерв по сомнительным долгам для целей налогообложения.

Для списания безнадежного долга в 1С 8.3создаем документ Корректировка долга в разделе Продажи – Расчеты с контрагентами – Корректировка долга.

Заполним шапку документа:

  • в строчке Вид операции указываем Списание задолженности;
  • в строчке Списать указываем Задолженность покупателя.

Заполним закладку Задолженность покупателя (дебиторская задолженность):

  • используя кнопку Заполнить, заполним остатками по взаиморасчетам, табличную часть заполним автоматически:

Заполним закладку Счет списания:

  • в строчке Счет указываем счет 91.02;
  • в строчке Прочие доходы и расходы указываем Списание дебиторской (кредиторской) задолженности:

Для отражения безнадежного долга за балансом в 1С 8.3создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец создания документа показан на рисунке:

Шаг 6. Рассмотрим более подробно кредиторскую задолженность по счету 66

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 66 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Допустим, что организация ООО «МОНОЛИТ» в связи с финансовыми затруднениями не может выплатить проценты по займу. Поэтому между организацией и контрагентом ООО «ЗАЕМ» было заключено дополнительное соглашение о возврате основного долга по истечении срока договора и прощения начисленных процентов к уплате. (п. 2 ст.415 ГК РФ).

Для прощения долга по начисленным к уплате процентам в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Шаг 7. Рассмотрим более подробно дебиторскую задолженность по счету 71

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 71 в разделе Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Допустим, что подотчетное лицо Иванов Виктор Иванович остаток денежных средств не вернул в кассу. По истечении трех месяцев сотрудник уволился из организации. Организация приняла решение списать данную задолженность без истребования денежных средств с подотчетного лица в судебном порядке.

Для признания недостачи денежных средств в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец заполнения документа показан на рисунке:

Для отнесения суммы недостачи на счет 73.02 «Расчеты по возмещению материального ущерба» создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Для отражения суммы недостачи задолженность перенесена на счет 76.49 «Расчеты по прочим удержаниям из заработной платы работников». В связи с увольнением сотрудника создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец оформления документа показан на рисунке:

Для списания суммы недостачи на прочие расходы в 1С 8.3 создаем документ Операции, введенные вручную в разделе Операции – Бухгалтерский учет – Операции, введенные вручную.

Образец заполнения документа показан на рисунке:

Шаг 8. Рассмотрим более подробно кредиторскую задолженность по счету 76

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 76 из раздела Отчеты – Стандартные отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету:

Допустим, что заработная плата сотрудницы Петровой О.В. в сумме 25 000,00 рублей была депонирована в 2012 году. Организация приняла решение, невостребованный депонент списать в доходы.

Для отражения в 1С 8.3 суммы невостребованного депонента в доходах организации создаем документ Списание зарплаты депонента из раздела Зарплата и кадры – Зарплата – Списание зарплаты депонента:

Проводки, полученные после проведения документа:

Шаг 9. Проверка закрытия счетов

Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость из раздела Отчеты – Стандартные отчеты – Обортно-сальдовая ведомость. По отчету видим, что счета 60, 62, 66, 71, 76 закрыты:

Как исправить ошибку в программе 1С, если по одному и тому же контрагенту неправильное (развернутое) сальдо. Например, при формировании ОСВ по счету имеется остаток, а по результатам акта сверки остаток нулевой – смотрите в нашем видео:

Поставьте вашу оценку этой статье: (1 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://ProfBuh8.ru/2017/10/debitorskaya-i-kreditorskaya-zadolzhennost-v-1s-8-3-buhgalteriya/

Голос закона
Добавить комментарий