Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

Незаконный сбор денежных средств статья

Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

Ф

  • Расчет суммы процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со статьёй 395 Гражданского кодекса Российской Федерации

Использование чужих денежных средств При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

Незаконный сбор чужих денежных средств статья

Ответ от 2 ответа[гуру]Привет! Вот подборка тем с ответами на Ваш вопрос: Что может быть за незаконное использование чужих денежных средств? Что может быть за незаконное использование чужих денежных средств? метки: Использование Сбережения Какой процент неустойки взымается за пользование чужими средствами? В течении какого времени по закону страховая должна перечислить выплату по ОСАГО? Спасибо.

Также в ходе оперативно-разыскных мероприятий было выявлено, что торговые павильоны, расположенные по адресу Москва, ул. Зеленогородская, д.15, устанавливаются и сдаются ООО «Белид» незаконно (разрешение на установку торговых павильонов по данному адресу управа района Ховрино не давала). Фиктивное банкротство

  • Статья 198. Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов
  • Статья 199.

Уклонение от уплаты налогов, сборов, подлежащих уплате организацией, и (или) страховых взносов, подлежащих уплате организацией — плательщиком страховых взносов

  • Статья 199.1. Неисполнение обязанностей налогового агента
  • Статья 199.2.
  • Хотя такая схема немного сложнее по исполнению, но в этом случае руководитель получит все средства и ему не нужно будет ни с кем делиться. Внутри предприятия применяют такие схемы:

    • завышение валовых затрат, перечисление фирмам ИПать;
    • начислением дивидендов руководителю;
    • оформление руководителю займа на долгий срок;
    • через лиц, получающих деньги на под отчёт;
    • через дебетовые карты.

    Повышение расходов Например, для организации работы автотранспорта на предприятии закупается по безналу внушительная партия талонов на топливо для машин. Впоследствии продажа этих талонов осуществляется за наличный расчет.

    Статья УК России за незаконный вывод средств организациями в крупном размере или другие доступные махинации с отчетностью в налоговые органы с целью незаконного присвоения средств предусматривает сумму штрафа 100–300 тыс.

    Незаконный сбор денежных средств статья ук

    Таким образом, существенное отличие присвоения от воровства заключается в том, что преступник не изымает собственность у владельца, а обретает права на нее на законных основаниях.

    Присвоение и растрата имущества — преступления, которые осуществляются двумя путями.

    Первый способ — совершение определенного действия (например, когда виновный использует собственность, которая была передана ему на хранение).

    Присвоение и растрата чужого имущества, денежных средств по статье 160 ук рф

    Советы юриста Не нашли ответа на свой вопрос? Задайте вопрос юристу.

    Незаконный сбор денежных средств статья ук рф

    URL: http://www.prokuror.perm.ru/news/2013/07/23/5240/ (дата обращения: 10.05.2015).

    Особенностью приведенных уголовных дел является то, что руководители требовали денежные средства под угрозой неблагоприятных последствий по службе, т.е. взятки ими фактически вымогались (п. «б» ч. 5 ст. 290 УК РФ).

    Начальники не обещали подчиненным в будущем каких-то необоснованных льгот и привилегий, а угрожали созданием невыносимых условий службы. Заметим, что санкции ч. 1 ст. 286 УК РФ и п. «б» ч. 5 ст.

    290 УК РФ существенно отличаются, за превышение должностных полномочий предусмотрено наказание в виде четырех лет лишения свободы, а за получение взятки с вымогательством от семи до двенадцати лет.

    URL https://moluch.ru/archive/160/44940/ (дата обращения: 05.06.2018).  В статье рассмотрены характеристики и уголовная ответственность за незаконное обналичивание денежных средств.

    Ключевые слова: денежные средства, незаконное обналичивание, отмывание денег, уголовная ответственность The article considers the characteristics and criminal liability for illegal cashing of funds.

    Keywords: cash, illicit cash, money otmivanie, criminal liability На сегодняшний день все мировое сообщество акцентирует особое внимание на необходимости преодоления теневого сектора экономики, как составляющей происхождения «грязных» денег и усиление мер по противодействию легализации доходов преступного происхождения и финансирования терроризма.
    Уклонение от уплаты налогов Для граждан ответственность наступает по ст.198.

    УК РФ, суд признал виновным начальника таможенного поста, который был лишен премии за дисциплинарный проступок и потребовал от подчиненных, получивших премию, «поделиться» и передать ему часть полученных денежных средств в сумме 14 200 руб. Опасаясь неблагоприятных последствий по службе, трое сотрудников согласились отдать требуемую сумму, при этом обратились в УФСБ. При получении денежных средств начальник поста был задержан

    Источник: https://diamondsvape.ru/nezakonnyj-sbor-denezhnyh-sredstv-statya/

    Обналичивание денег: статья в УК РФ и ответственность

    Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

    Преступные схемы, позволяющие получать незаконную прибыль, создаются и внедряются в практику постоянно. Еще в 90-е использовалось обналичивание денег, то есть незаконный вывод средств со счетов юрлиц. Несмотря на популярность методики отдельная статья в УК РФ, разбирающая правонарушение, не введена. Законодатель решил проблему иначе.

    Разберем, какая уголовная ответственность предусмотрена за обналичку, под какие статьи УК подпадает правонарушение. А также в чем таковое выражается и почему законодатель не выделил обнал в отдельную статью.

    Смысл обналички

    Правила оборота денег на счетах юрлиц и индивидуальных предпринимателей описаны в статьях ГК. К примеру, ст. 286 содержит норму об обязательном расчете контрагентов безналичным способом. Введена таковая, в том числе с целью осуществления контроля оборотов каждого отдельного предприятия, являющегося налогоплательщиком. Ведь сбор в бюджет исчисляется на основании оборота или прибыли.

    Незаконное обналичивание состоит в выводе денег из баланса фирмы. Без объективного обоснования операция является незаконной. Переводить деньги разрешено только для:

    • развития производства (контрагентам);
    • организации работы администрации;
    • выплаты дивидендов;
    • осуществления иных законных операций.

    Важно: каждая трата юрлица или индивидуального предпринимателя должна быть обоснована документально. Иначе проверяющие органы могут заподозрить обналичку денег.

    Распоряжение средствами компании так строго нормируется с тем, чтобы избежать укрытия таковых от налогообложения. После выплат в бюджет собственник может распределять прибыль любым образом. Правонарушители же пытаются вывести из поля зрения налоговой инспекции как можно больше денег. Способы, которыми проводится незаконное обналичивание, разнообразны. Рассмотрим самые популярные.

    Известные методы обналички

    Количество операций, проводимых фирмами в правовом поле, ограничено. На их основе строится механизм укрытия от налогообложения. Поэтому нелегальные финансовые операции (обнал) обычно маскируют под законные. Самыми распространенными являются следующие:

    • использование фирм-однодневок;
    • проведение средств через банки;
    • перевод индивидуальным предпринимателям;
    • выплата дивидендов;
    • привлечение средств маткапитала;
    • создание липовых контрагентов.

    Схема через фирмы-однодневки состоит в том, что участник рынка регистрирует иное предприятие на реальное лицо. С фирмой заключается договор на поставку товаров или услуг. На его основании переводятся средства.

    Деньги снимаются со счета, а фирма закрывается. Кроме того, бухгалтер сумму вносит в убытки предприятия. А это уменьшает базу налогообложения. В таковой ситуации могут привлечь к ответственности владельцев обоих предприятий.

    Сложность состоит в сборе доказательной базы, подтверждающей обналичку.

    Похоже по сути и форме на вышеописанное незаконное обналичивание денег фирмы через подставное предприятие. ИП или ООО регистрируется на «липовый» паспорт. То есть документ вполне реальный.

    Но принадлежит или умершему, или обворованному человеку. Мошенник переводит деньги со счета предприятия липовому контрагенту в рамках договора. Затем они снимаются и тратятся на собственные нужды.

    А поддельное ООО даже закрывать не требуется. Ведь оно оформлено на подложный паспорт.

    Банковские учреждения в преступных схемах используются только с согласия менеджеров. Без участия работника финансовой организации обналичивание денежных средств невозможно. Транзакции проводит специалист.

    Он старается перегнать сумму через счета большого количества банков, чтобы трудно было отследить операции. В настоящее время такие схемы используются довольно редко. Банковские транзакции контролируются крайне жестко.

    Кроме того, наказание в случае выявления махинаций настигнет и недобросовестного финансиста.

    Раньше преступники переводили незаконным способом деньги на счета физлиц. Но таковая операция требует документального оформления. К примеру, фирма может приобретать у людей материалы, информацию и иное. Операция оформляется на подставных лиц.

    Им за «товар» переводят деньги. Сумма, таким образом, дробится. А за небольшое нарушение уголовной ответственности преступник не подвергается. Чтобы его наказать за обналичивание, нужно доказать незаконность всех переводов, что не так просто.

    Следующая схема реализуется путем преступного сговора с индивидуальным предпринимателем. Организация (юрлицо) заключает с ИП договор об оказании услуг (чаще всего). Деньги отправляются на счет предпринимателя и делятся в оговоренных пропорциях. «Законность» операции подтверждается договором и актом выполненных работ. Контрагенты подписывают документы, считая себя в полной безопасности.

    Выплата дивидендов – это вполне законная операция. Но только в том случае, если они отчисляются с прибыли после уплаты налогов. Кроме того, акционеры также обязаны внести в бюджет взнос с доходов физических лиц. Преступной в данном случае является попытка уклониться от налогообложения. То есть дивиденды переводят физлицам без взимания с них взноса в казну.

    С 2009 года практикуется схема с маткапиталом. Обналичивание происходит путем оформления поддельной сделки купли-продажи жилого помещения. На основании договора ПФР перечисляет деньги, которые впоследствии снимаются со счета преступником.

    Существуют иные схемы обнала, они менее распространены. Но уже из вышеописанных примеров видно, что уголовные правонарушения подпадают под различные статьи УК. Поэтому законодатель решил не вводить отдельно нормы, описывающей обналичивание. Каждая отдельная нарушает норму, описанную в 22-й главе УК, посвященной описанию преступлений в экономической сфере.

    Уголовная ответственность

    Преступные деяния, связанные с обналичиванием денег, разбираются в рамках 22-й главы УК. Уголовная ответственность зависит от того, какая из статей применяется в том или ином случае. Так, за обналичку путем увода крупных сумм от налогообложения гражданам полагается одна из таких кар (статья 198):

    • штраф от 100 до 300 тыс. руб.;
    • до года принудительного труда;
    • арест до полугода;
    • тюремное заключение до года.

    Если выяснится, что от налогообложения скрыта особо крупная сумма, то наказание увеличивается. А именно:

    • штраф может составить от 200 до 500 тыс. руб.;
    • принудительные работы назначаются до трех лет;
    • в тюрьму посадить могут на период до трех лет.

    Крупным ущербом признается не перечисление в бюджет суммы размером в 900 000 руб. в течение трех финансовых периодов. При условии, что недоимка превышает 10% от полагающихся налогов и иных обязательных платежей. А особо масштабным – 4,5 мил. руб., что превышает 20%.

    Внимание: не подлежит уголовному преследованию человек, совершивший правонарушение впервые, если он добровольно выплатил все полагающиеся взносы в казну и соответствующие фонды.

    Предприятие, незаконно обналичивающее средства, наказывается по статье 199 УК. Ответственности подлежат должностные лица, отвечающие за финансовые операции (имеющие право подписи). Так, за невыплату обязательных сборов в крупном размере руководителя или бухгалтера могут наказать одним из следующих способов:

    • штраф от 100 до 300 тыс. руб.;
    • арестом на полгода;
    • тюремным заключением на период до двух лет;
    • дополнительно: лишением права занимать указанную в решении суда должность на срок до трех лет.

    Незаконное обналичивание денежных средств юрлицом в особо масштабном размере приводит к более строгому наказанию. Штрафные санкции увеличиваются до полумиллиона рублей, а лишить свободы могут на период до шести лет.

    Справка: крупная сумма невыплаты в бюджет составляет 5 млн. руб. и более.

    Задолженность перед казной подсчитывают за три предшествующих финансовых года. Уголовная ответственность наступает, если недоимка превышает 25% от положенной суммы. Особо масштабное уклонение – это 15 млн. руб. и более.

    В 199 статье УК законодатель выделил квалифицирующий фактор. Он состоит в совершении правонарушения участниками преступной группировки. За таковое деяние наказываются все выявленные лица с учетом виновности каждого.

    Лица, причастные к обналичиванию, могут понести ответственность в рамках статьи 199.2. Она описывает преступление, состоящее в сокрытии денег от налогообложения. Наказание за таковое деяние:

    • штраф до полумиллиона руб.;
    • принудительные работы до трех лет;
    • тюремное заключение до трех лет.

    Компании, занимающиеся системной преступной деятельностью, могут закрыть путем прекращения регистрации. Кроме того, в ходе расследования выявляются все пособники правонарушителей. Людей, способствующих уводу сумм от налогообложения, также наказывают. Виновность определяется исходя из размера ущерба, нанесенного государственному бюджету.

    Квалификация преступлений, связанных с обналичкой, представляется довольно сложным делом. Так, злодеи часто прибегают к фальсификации документов (оформление на поддельный паспорт), иным незаконным операциям. Поэтому их деятельность может подпадать под следующие статьи УК:

    • 327 – подделка документов;
    • 171 – незаконное предпринимательство;
    • 173 – лжепредпринимательство;
    • 174, 174.1 – отмывание средств.

    Как правило, первоначально нарушение законодательства выявляет сотрудник налогового органа. В его обязанности входит передача информации о злодеянии в прокуратуру. Работники последней проводят анализ данных. В случае необходимости дают задание дознанию провести предварительное следствие с целью выявить состав того или иного преступления.

    Если состав обнаружен, то проводится расследование. К обналичиванию средств, как правило, причастно несколько физических, должностных и юридических лиц. В отношении каждого решается вопрос о привлечении к уголовной ответственности. Связываться с нарушителями законов очень опасно. Последствия легкой наживы могут оказаться крайне тяжелыми.

     Паняева Надежда

    Источник: https://ugolovnoe-pravo.com/prestupleniya/kakuyu-statyu-v-uk-rf-prisudyat-za-obnalichivanie-deneg

    Обналичивание денег: статья УК РФ и уголовная ответственность за незаконный обнал

    Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

    С каждым годом все больше появляется схем и способов легализовать нечестно полученные средства. Сегодня практически каждый предприниматель работает с обязательным созданием, так называемой черной кассы. Средства из этой кассы идут на взятки, выплаты «серых зарплат» и личное обогащение.

    Есть также множество хозяйственных операций, которые проще сделать за наличные без оформления документов. К примеру, оформить непроизводственные расходы, которые сложно аргументировать при налогообложении прибыли.

    Если имеет место обналичивание денег, статья УК РФ может вменяться не одна, а сразу определять несколько норм в зависимости от характера осуществления нарушения.

    Суть преступления

    Чтобы понять, какая санкция ждет за нарушение закона в сфере финансов, изначально необходимо разобраться с сутью обналичивания денежных средств.

    Под обналичиванием понимают снятие реальных денег с безналичных счетов, а также перевод дохода в денежный эквивалент с векселей и других бумаг на законных основаниях. Незаконные действия, направленные на получение наличных денег, принято называть обналом.

    Многие люди без экономического образования путают эти два понятия, хотя разница между ними огромная.

    Главной целью незаконного обнала есть уклонение от налогов или использование средств не по их целевому назначению. Регулирует ответственность за обнал статья УК РФ 172.

    Деньги обналичивать могут и законным путем. Одним из способов законного обналичивания средств является их получение через индивидуальных предпринимателей.

    В данной ситуации за процедуру обналичивания ответственность ложится на ИП, а он имеет полное право изымать из оборота и распоряжаться на свое усмотрение денежными средствами после уплаты налогов. Легальным считается и обналичивание денег из пластиковых карт клиентов банка.

    Хотя в последнее время отмечается стремительное увеличения количества банков, которые помогают нечистым на руку клиентам обналичивать наличность. Государство отбирает лицензии у таких банков и привлекает их учредителей к уголовной ответственности.

    Выдачу наличных денег оформляют путем расходного кассового ордера или с помощью корпоративной банковской карточки. В положении об учетной политике каждой компании указывается лимит, который можно снять и за него нужно отчитаться.

    Человеку, снявшему определенную сумму, необходимо предоставить чеки и другие документы, которые могут подтвердить целесообразность затраты либо вернуть снятые деньги в течение нескольких дней.

    Если работник аргументирует затраты или вернет сумму, то обналичивание считается законным и не влечет уголовной ответственности.

    Популярные схемы незаконного обнала

    Незаконное обналичивание денежных средств статья УК РФ 172 жестко наказывает, но от этого не уменьшается количество мошеннических схем. Довольно популярным методом считается оформление однодневной фирмы.

    Суть схемы в том, что одна из реальных компаний переводит средства на счет фирмы-однодневки в уплату ей за оказанные какие-либо услуги.

    После поступления средств на счет фиктивной компании, они снимаются в банке, а сама фирма ликвидируется.

    К ответственности не привлекают в данном случае никого, так как оформляется однодневка на бездомного, человека с алкогольной или наркотической зависимостью. Бывают, конечно, случаи, когда однодневка оформляется на найденный паспорт, тогда к ответственности привлекут владельца этого паспорта, который может даже и не знать о махинациях.

    Достаточно частой схемой незаконного обналичивания является оформление крупного кредита одним из работников под поручительство компании-работодателя.

    Далее, кредит этим работником не выплачивается и должником перед банком выступает компания-работодатель. На счет банка компания вносит денежные средства по безналичному расчету, а наличные используются в личных целях.

    Сам же работник порой даже не подозревает о ситуации, так как кредит оформляется на поддельный паспорт.

    Незаконное обналичивание денежных средств, можно оформить под видом легального вывода средств ИП. Как выше упоминалось, каждый ИП может распоряжаться средствами из капитала на свое усмотрение.

    Компания, которая желает вывести в обход налогов определенную сумму, переводит на счет ИП эти деньги в уплату каких-то услуг.

    Чаще всего используют товар, оборот которого тяжело отследить, к примеру, компания указывает, что использует интеллектуальную собственность, разработанную конкретным ИП.

    Размер выплаты при этом не регламентируется, поскольку объективно оценить интеллектуальную собственность невозможно. После того, как ИП обналичивает сумму, компании-мошеннику отдает большую ее часть, а себе оставляет за оказанную услугу определенный процент от суммы.

    Оплата услуг между всеми предприятиями производится безналичным расчетом, поэтому, чтобы обналичить средства ООО необходимо найти оправданную причину. Нередко определенные суммы списывают под хозяйственные расходы.

    Это самый банальный способ, но выручить большую сумму этим методом мошенникам не получится. Второй из вариантов заключается в выплате дивидендов.

    Раз в квартал законодатель разрешает учредителям получать дивиденды от прибыли, но за это уплачивается 9% налога.

    Если выплаты проходят под видом дивидендов, а налог не исчисляется или дивиденды начисляются чаще, чем 1 раз в квартал, то разрешенное обналичивание превращается в обнал.

    Незаконный способ обналички может осуществляться путем выдачи займа одному из учредителей. Срок, через который требуется отдать долг, определяет сама организация, соответственно, он может составлять хоть полвека.

    Учредитель обналичивает деньги и пользуется ими на свое усмотрение, но если фирму ликвидировать не собираются, то отдавать деньги спустя указанный срок придется.

    Хотя, в большинстве случаев, фирму называют банкротом и ликвидируют.

    Банальной схемой обнала с помощью карт является заявление компании о краже корпоративной карты. Вместе с заявлением производится снятие наличных со счета компании.

    Правоохранительные органы занимаются поиском злоумышленника, но так и не находят, ведь в этом заинтересовано само руководство предприятия.

    Учитывая, что каждый банк себя страхует, выдавая подобные корпоративные карты, выплачивать сумму, снятую «злоумышленником», компания не будет.

    Крупные компании РФ обналичивают деньги путем выдачи векселей. Ценный документ выписывается определенному гражданину, который якобы покупает этот вексель за назначенную сумму. Необходимая для покупки векселя сумма перечисляется самой компанией-организатором сделки. После оформления векселя, его «владелец» приходит в банк, и на вполне законных основаниях получает наличные.

    Особенности привлечения к ответственности

    Как видно из выше наведенных примеров, вариантов обнала существует огромное количество. На первый взгляд, все они кажутся простыми и легко осуществимыми, хотя, на самом деле, уже многие были привлечены к ответственности по этим методам уклонения от налогов. В судебной практике людям, которые привлекаются к ответственности за обналичивание денег, вменяют сразу несколько статьей.

    Чаще всего ответственность назначают по:

    • ст. 198 и 199 уклонение от налогов;
    • ст. 327 подделка официальных документов и ценных бумаг;
    • ст. 171, 173 незаконное предпринимательство;
    • ст. 172 незаконная банковская деятельность;
    • ст. 174 отмывание денег.

    Все вышеперечисленные статьи Уголовного кодекса подразумевают разные действия и влекут за собой разное наказание, но при этом обладают похожим составом преступления.

    Субъектом преступления статья за обналичивание денежных средств определяет как предпринимателя, так и коммерческую организацию.

    Помимо этого, существуют специальные субъекты преступления: ими выступают учредители, руководители и бухгалтера. Субъективной стороной незаконное обналичивание денежных средств предстает как прямой, так и косвенный умысел.

    Этот умысел направлен не только на личную корысть, но и на систематическое получение прибыли.

    Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств влечет за собой разные санкции, но чаще всего бывает наказание в виде большого штрафа и лишения свободы на срок до 7 лет. Статья за обналичивание денег может предусматривать принудительные работы до 4 лет, исправительные работы на тот же срок, а также конфискацию имущества.

    Необходимость перевода в наличные денежных средств возникает у компаний по разным причинам, некоторые из них вполне оправданные, но, к сожалению, большинство все же подразумевают отмывание денег.

    Хоть государство разрабатывает гибкую систему выплаты налогов, которую каждый ИП и зарегистрированная компания могут выбирать на свое усмотрение, жажда человека получить больше, побеждает здравый смысл.

    Оставить безнаказанным подобные действия законодатель не может, соответственно, обналичивание денег незаконными путями влечет за собой серьезное наказание.

    Источник: https://yurister.ru/ugolovnyy-kodeks/obnalichivanie-deneg-statya-uk-rf.html

    Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

    Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

    • Схемы обналички
    • Ответственность за обналичку
      • Уклонение от уплаты налогов
      • Подделка документов – ст.327 УК
      • Незаконная предпринимательская деятельность (ст.171)
      • Отмывание денежных средств
    • Пример из судебной практики

    В понятии обналичивание денежных средств нет ничего криминального, так называют любые действия по переводу виртуальных денег или денег с банковской карточки в наличные.

    А вот схожее понятие «обналичка денег» несёт в себе другой смысл. Оно предполагает обналичивание денежных средств, принадлежащих фирме или ИП, с преступной целью.

    Это понятие появилось в стране в 90-е годы, когда преступникам необходимо было легализовать незаконно полученные средства. Как правило целью обналички является уход от налогообложения денежной суммы, снимаемой со счёта.

    Глава 22. преступления в сфере экономическойдеятельности

    Важно Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица

    • Статья 174. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
    • Статья 174.1.

    Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

  • Статья 175. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем
  • Статья 176.
  • Внимание Незаконное получение кредита

  • Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности
  • Статья 178. Ограничение конкуренции
  • Статья 179. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения
  • Статья 180.
  • Незаконное использование средств индивидуализации товаров (работ, услуг)

  • Статья 181.
  • Статьи 198 и 199 ук рф об обналичивании денежных средств

    Вторая часть предполагает подделку документа с целью скрыть другое преступление (касательно рассматриваемой темы таким преступлением может быть, например, уклонение от уплаты налогов) – принудительные работы или лишение свободы до 4 лет. И 3 часть предусматривает ответственность уже за пользование заведомо поддельным документом – максимальное наказание арест до 6 месяцев.

    Незаконная предпринимательская деятельность (ст.171) Обратите внимание Схемы обналичивание денег через ИП преследуются по закону и грозят инициаторам и исполнителям мошеннических схем лишением свободы. Подробнее можно прочитать в отдельной статье Применяется эта статья УК РФ при обналичивании денег через фирмы-однодневки.
    Таким фирмам, как правило, не оформляют все необходимые документы, не регистрируют их в реестр, как того требует закон и т.д.

    Уголовный кодекс российской федерации

    УК РФ (до семи лет лишения свободы), которая нередко переквалифицируется в ст. 171 УК РФ, предполагающую санкцию до пяти лет лишения свободы.

    Международная практика отличается значительной жесткостью и большей чем в России суровостью наказаний, особенно за отмывание денег.
    В том числе применяются крупные штрафы [4].

    Отмывание денег, с помощью какой бы схемы оно не осуществлялось, проходит ряд этапов:

    1. Преступление, в ходе которого добываются денежные средства и имущество. Это может быть одно из ниже перечисленных деяний:

    − Мошенничество; − Терроризм; − Взяточничество и коррупция; − Наркоторговля; − Организованная преступность и т.
    д.

    1. Размещение. Полученные средства включаются в поток законных коммерческих средств;
    2. Запутывание следов.

    Незаконная обналичка денежных средств юридическими лицами

    В санкции предусмотрены такие наказания как штраф, размер которого зависит от заработной платы преступника, обязательные работы и арест вплоть до 6 месяцев.

    Если следствие установит, что незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась организованной группой либо в результате неё преступники получили особо крупный доход, максимальное наказание может достигать 5 лет лишения свободы (ч.2 ст.171).

    Уголовная ответственность за незаконное обналичивание денежных средств

    Многие работы имеют характер трудно прослеживаемых операций:

    • перевозка грузов;
    • предпусковая настройка оборудования;
    • консультации, обучение, тренинги.

    Если после подписания акта о выполненных работах и перечисления средств на счет частника пройдет месяц или два, то факт проведения таких работ будет определить невозможно. Иногда находятся свидетели, которые не подтверждают работы по утвержденному и подписанному двумя сторонами, акту выполненных работ.

    В таком случае по статье кодекса РФ последует наказание.

    Введение липовых ИП в схему вывода денег выгодно потому, что предприниматель может распоряжаться деньгами со своего счета в любом виде, так как для налоговой службы его деньги и расходы являются единым целым и обналичка денег для частника не являются проблемой.

    Также всем известно, что преступники стремятся сохранять свои активы в ликвидных формах, одной из которых является наличные средства. Они фактически являются «нулевой» (начальной) стадией в процессе отмывания, предшествующий стадии «размещение», на которой преступники пытаются минимизировать риски, связанные с возможной конфискацией безналичных средств [3].

    Таким образом, без оздоровления ситуации в экономике, реальной (не на словах) борьбы с коррупцией исключительно уголовно-правовыми средствами с «обналичкой» не справиться. Можно согласиться с экспертами в том, что применение лишь уголовно-правовых мер борьбы с «обналичкой» способно лишь стимулировать рост цен на эти услуги, причем эта маржа пойдет, по мнению экспертов, «на кормление надзирающих органов». Литература:

    Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества

    • Статья 185.6. Неправомерное использование инсайдерской информации
    • Статья 186. Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг
    • Статья 187. Неправомерный оборот средств платежей
    • Статья 188. Утратила силу
    • Статья 189. Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники
    • Статья 190. Невозвращение на территорию Российской Федерации культурных ценностей
    • Статья 191.

    Незаконный сбор денежных средств ук рф

    Библиографическое описание: Зайтаев И. Р. Уголовная ответственность за незаконное обналичивание денежных средств // Молодой ученый. — 2017. — №26. — С. 132-134. — URL https://moluch.ru/archive/160/44940/ (дата обращения: 05.06.2018).  В статье рассмотрены характеристики и уголовная ответственность за незаконное обналичивание денежных средств.

    Ключевые слова: денежные средства, незаконное обналичивание, отмывание денег, уголовная ответственность The article considers the characteristics and criminal liability for illegal cashing of funds.

    Keywords: cash, illicit cash, money otmivanie, criminal liability На сегодняшний день все мировое сообщество акцентирует особое внимание на необходимости преодоления теневого сектора экономики, как составляющей происхождения «грязных» денег и усиление мер по противодействию легализации доходов преступного происхождения и финансирования терроризма.

    Уклонение от уплаты налогов Для граждан ответственность наступает по ст.198. Санкция ч.1 ст.198 предусматривает ряд наказаний, начиная от штрафа в 100 000 рублей, заканчивая тюремным заключением до 1 года.

    Ч.2 применяется если сумма налогов, неуплаченных лицом, составляет особо крупный размер. Максимальное наказание по ч.2 ст.198 – 3 года тюремного заключения.

    Если обналичивание происходило с использованием юридического лица, отвечать придётся по ст.

    199 (штраф от 100 000 рублей, принудительные работы, арест, лишение свободы до 2 лет по первой части и лишение свободы до 6 лет со штрафом по второй части). Подделка документов – ст.327 УК Эта статья содержит 3 части.

    Первая предусматривает ответственность непосредственно за изготовление поддельной документации (ограничение свободы, арест, принудительные работы или лишение свободы до 2 лет).

    Источник: https://pbcns.ru/nezakonnyj-sbor-denezhnyh-sredstv-ugolovnaya-statya/

    Незаконное удержание денежных средств статья УК

    Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

    Что может быть за незаконное использование чужих денежных средств? За пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части.Как взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами? На первый взгляд это довольно простая и понятная схема – раз одно лицо пользуется деньгами другого лица и получает от этого определённую прибыль, то за это необходимо заплатить.

    Незаконное удержание денежных средств статья

    Второй — бездействие (например, когда лицо, которому было вверено имущество, заявляет законному собственнику, что оно сгорело в пожаре). Состав преступления в случае присвоения или растраты является материальным.

    Присвоение считается оконченным с того момента, когда права на владение вверенным имуществом перешли виновному лицу и оно начало совершать действия по обогащению собственности в свою пользу.

    Растрата считается оконченной с момента незаконного издержания вверенного имущества.

    Присвоение денежных средств статья ук рф

    Основаниями для них служат:

    • гражданско-правовые договоры (хранения, перевозки, аренды);
    • служебные или трудовые отношения;
    • специальные полномочия.

    Если у лица не было полномочий на владение собственностью, она была передана под охрану или под присмотр случайному человеку, то имущество не признается вверенным. Тайное хищение в таком случае квалифицируется по статье 158 уголовного кодекса РФ.

    Таким образом, существенное отличие присвоения от воровства заключается в том, что преступник не изымает собственность у владельца, а обретает права на нее на законных основаниях.

    Присвоение и растрата имущества — преступления, которые осуществляются двумя путями. Первый способ — совершение определенного действия (например, когда виновный использует собственность, которая была передана ему на хранение).

    Использование чужих денежных средств

    А. Проценты по денежным обязательствам. М., 2000). 3. Поскольку предусмотренная коммент. ст.

    Незаконное пользование денежными средствами

    Бесплатная юридическая консультация Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, — наказываются штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового. 3.Присвоение денежных средств статья ук рф оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов ). В соответствии со ст.

    Статья 160 ук рф — присвоение или растрата

    Важно Растрата — это противозаконные действия гражданина, который израсходовал вверенное ему имущество либо передал его третьим лицам без разрешения владельца. Распространенные виды этого рода преступлений — растрата пенсии по потере кормильца либо опекунских отчислений, материнского капитала.

    В обоих случаях — и при растрате, и при присвоении — суд должен установить корыстный умысел виновного.
    Состав преступления Объект присвоения и растраты соответствует объекту хищения, это отношения собственности. Однако предметом преступления может выступать только то имущество, которое было вверено виновному лицу.

    В этом случае речь идет о собственности, в отношении которой у преступника наступили определенные правомочия.

    • Использование чужих денежных средств
    • Статья 395
    • Взыскание процентов за пользование чужими денежными средствами
    • Что может быть за незаконное использование чужих денежных средств?
    • Как взыскать проценты за пользование чужими денежными средствами?
    • Получите Курс Как погасить кредиты, если нечем платить!
    • Использование чужих денежных средств
    • Как сделать расчет процентов по ст
    • Расчет процентов по 395 ГК РФ
    • Расчет суммы процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со статьёй 395 Гражданского кодекса Российской Федерации

    Использование чужих денежных средств При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения.

    Ответ от 2 ответа[гуру]Привет! Вот подборка тем с ответами на Ваш вопрос: Что может быть за незаконное использование чужих денежных средств? Что может быть за незаконное использование чужих денежных средств? метки: Использование Сбережения Какой процент неустойки взымается за пользование чужими средствами? В течении какого времени по закону страховая должна перечислить выплату по ОСАГО? Спасибо. Спасибо как правильно дать в долг, какие документы для этого оформляются? Пример искового заявления на арендодателя.

    Источник: http://hoz-molotok.ru/nezakonnoe-uderzhanie-denezhnyh-sredstv-statya-uk/

    Статья за обналичивание денежных средств. Статьи 198 и 199 УК РФ

    Незаконный сбор денежных средств уголовная статья

    Обналичивание денег представлено процедурой вывода денежных средств со счетов, принадлежащих частным лицам, предпринимателям или вовсе компаниям. Процедура должна выполняться с учетом многих требований, а особенно это касается представителей бизнеса.

    Если будут нарушаться требования законодательства, то владельцы компаний и ИП будут привлечены к уголовной ответственности за обналичивание денежных средств. Статья 198 УК содержит информацию о том, какие меры наказания применяются к нерадивым предпринимателям.

    Дополнительные сведения включаются в ст. 199 УК.

    Понятие обналичивания

    Процедура обналичивания денег заключается в выводе денег со счета, принадлежащего гражданину, предпринимателю или организации. Если занимается процедурой владелец бизнеса, то обычно такие действия выполняются для ухода от уплаты налогов. Статья 198 УК РФ содержит информацию о том, что за укрытие доходов и уход от уплаты сборов предприниматели привлекаются к уголовной ответственности.

    На самом деле обналичивание денег с банковских счетов является стандартной и часто реализуемой процедурой. Не всегда это приводит к уходу от налогообложения. Часто для оплаты работ или товаров приходится пользоваться именно наличными деньгами. Частные лица регулярно снимают деньги со счетов через банкоматы.

    Если же занимается обналичиванием денег компания, то она должна выполнять этот процесс с учетом многих требований. Незаконное обналичивание денежных средств может привести к уплате крупного штрафа, приостановке деятельности и даже к тюремному заключению для владельца бизнеса. Такие действия называются по-другому отмыванием денег.

    В России постоянно идет борьба с обналичиванием денежных средств со стороны представителей бизнеса. Это обусловлено следующими причинами:

    • незаконный оборот денег является причиной развития коррупции в государстве;
    • обеспечивается обеднение бюджета страны и каждого региона в отдельности;
    • так как многие предприниматели предпочитают выдавать своим работникам деньги незаконным образом, передавая их «в конверте», то это приводит к уменьшению будущей пенсии граждан;
    • если фирма вовсе сотрудничает с государственными или муниципальными предприятиями, то незаконное обналичивание денег представлено воровством государственных средств, поэтому за такие действия предусматривается уголовная ответственность.

    Государственные органы не могут полностью запретить эмиссию денег, но ФНС и другие органы регулярно занимаются проверкой компаний, которые проводят банковские операции, связанные с обналичиванием денег.

    Признаки незаконных действий

    Не всегда обналичка является незаконным процессом, так как фактически фирмы могут выводить деньги со своих счетов, чтобы расплачиваться с контрагентами или покупать товары. Но имеются некоторые признаки, по которым можно понять, что совершаемая операция на самом деле является незаконной. К этим признакам относится:

    • основной целью выполнения данного процесса выступает уход от налогов, поэтому в результате вывода средств уменьшается сумма, которая уплачивается руководством предприятия в ФНС;
    • часто для выполнения данного процесса привлекаются предприниматели, которые готовы через свой счет выводить средства, после чего они за небольшую комиссию возвращаются владельцу фирмы.

    Для законного вывода средств могут использоваться счета учредителя, а также нередко процедура выполняется в виде предоставления беспроцентного займа.

    Какие используются схемы?

    Схемы обналичивания денежных средств ООО являются многочисленными, но практически все такие способы являются незаконными. Наиболее часто используются следующие нелегальные возможности:

    • открывается фирма-однодневка, через которую и переводятся денежные средства;
    • привлекаются другие владельцы компаний-однодневок, которые выполняют незаконную операцию за определенное вознаграждение;
    • применяются владельцем организации фальшивые документы, причем такие действия являются серьезным преступлением;
    • привлечение подставных физических лиц, которые выводят деньги со своих счетов;
    • дача взятки работникам банковских учреждений;
    • использование сертификата на маткапитал.

    Каждый метод обладает своими особенностями и нюансами. Но в любом случае предусматривается уголовное наказание за обналичивание денежных средств незаконным методом. Поэтому владельцы бизнеса должны быть готовы к негативным последствиям, которые могут быть представлены не только значительными штрафами, но и даже тюремным заключением.

    Вывод денег через ИП

    Обналичивание денег через ИП считается популярной схемой обмана, которая используется многими крупными фирмами. Для этого привлекаются третьи лица, оформившие официально ИП. Привлечь их к ответственности за такую схему довольно сложно.

    Но если сотрудники ФНС смогут раскрыть такую махинацию, то даже предприниматель сможет быть привлечен к уголовной ответственности.

    Это обусловлено тем, что он добровольно за определенное вознаграждение соглашается с незаконным выводом средств фирмы.

    Обналичивание денег через ИП заключается в следующем:

    • между компанией и выбранным бизнесменом составляется официальный договор;
    • по этому соглашению ИП якобы оказывает фирме какие-либо услуги, отследить которые практически невозможно, например, выполняется обслуживание техники или предлагаются консультации работникам предприятия;
    • благодаря такому договору специалисты ФНС никаким образом не смогут подтвердить, действительно ли выполнялись какие-либо работы предпринимателем;
    • после подписания акта перечисляются ИП денежные средства, которые далее снимаются бизнесменом;
    • он передает эти деньги в наличном виде представителю компании, оставляя себе определенное вознаграждение за проведение данной махинации.

    Использование такого метода считается выгодным процессом для обоих участников. Но при этом часто такие сделки проверяются специалистами налоговой службы.

    Они требуют от предпринимателя предоставления свидетелей, которые смогут подтвердить, что им действительно выполнялись те или иные работы. В ином случае ему придется понести наказание за обналичивание денежных средств.

    Статья 198 УК содержит основные последствия для участников такой незаконной схемы.

    Предприниматели могут в любой момент времени снимать деньги со своих счетов, поэтому руководители разных компаний часто обращаются к своим знакомым бизнесменам для реализации незаконного процесса. Такой путь обналичивания денежных средств является наиболее востребованным среди других основных схем.

    Выведение средств через собственную фирму

    Каждая компания имеет право самостоятельно выводить средства со своих счетов для их использования в предпринимательской деятельности. Для этого не нужно пользоваться помощью посредников, запрашивающих за свои услуги значительное вознаграждение. Такая схема считается достаточно сложной, но при этом средства передаются директору. К основным методам вывода денег относится:

    • завышение представительских расходов, что позволяет директору получить значительные средства, которыми он может легко и свободно распоряжаться;
    • оформление беспроцентного займа на длительный период времени;
    • начисление дивидендов, если у компании имеется существенная сумма средств, представленная нераспределенной прибылью;
    • вывод с помощью дебетовых карточек;
    • выдача наличных денег работникам, которые получают средства под отчет, после чего могут пользоваться ими в разных целях фирмы.

    Каждый способ является довольно сложным и специфическим, а также нередко применение этих методов вызывает дополнительные вопросы у сотрудников ФНС, поэтому все равно за такие действия руководитель фирмы может быть привлечен к ответственности. Для этого учитываются положения статьи 199 УК РФ.

    Любая компания во время функционирования обязана тратить определенное количество средств на покупку разных материалов или предметов. Она может оплачивать бензин своих работников или закупать канцтовары. Нередко на это тратится огромное количество денежных средств, что позволяет обналичивать деньги.

    Такие методы давно известны налоговым инспекторам, поэтому довольно легко выявляются значительные расходы средств. В результате должностные лица компании могут понести серьезное наказание.

    Оформление долгосрочного кредита

    Руководитель компании может оформить долгосрочный займ, но при этом не производится стандартный вывод средств. Директор получает в виде наличных денег определенную сумму. Ему деньги предлагаются по минимальным процентам или вовсе без их начисления. Такие действия приводят к снижению налоговой базы.

    Оформление кредита считается законным процессом, так как в законодательстве имеется возможность для каждого предпринимателя оформить в своей фирме кредит на длительный срок.

    Данные средства могут быть направлены на разные цели или вовсе размещены на депозитном счете. Допускается купить объект недвижимости или даже автомобиль.

    При этом не нужно привлекать для реализации такой схемы родственников или подставных лиц.

    Выданные директору фирмы деньги не являются прибылью компании, поэтому не учитываются в процессе расчета налога. Но руководителю придется вернуть деньги после окончания срока кредитования, хотя за этот период времени могут возникнуть другие проблемы или вовсе фирма может быть закрыта.

    Использование дебетовых карточек

    Обналичивание денежных средств через карты считается довольно популярным процессом. Процедура заключается в следующем:

    • компания приобретает банковские карты или оформляет нужные документы через сотрудника банка, который за свои действия получает вознаграждение;
    • карты оформляются на людей, которые уже умерли, а также могут использоваться вовсе поддельные документы;
    • с помощью таких карточек обеспечивается дробление крупной суммы на небольшие выплаты;
    • переводы на банковские инструменты не превышают 600 тыс. руб., поэтому они не вызывают подозрения у сотрудников банковских учреждений;
    • наиболее часто компании пользуются услугами фирм-однодневок, в которых трудоустроено множество работников, которые могут являться умершими лицами, а также для их устройства могут применяться поддельные документы;
    • сама махинация заключается в том, что денежные средства выплачиваются на дебетовые карточки в виде зарплаты.

    В судебной практике встречались случаи, когда таким способом руководитель фирмы обналичил 10 млн руб. Такая операция может выполняться несколько раз подряд, но при этом директор фирмы может привлекаться к уголовной ответственности за обналичивание денежных средств ООО. Статьи 198 и 199 УК содержат сведения о том, какое наказание может быть выбрано для преступника.

    Какое предусматривается наказание?

    Разные незаконные схемы, основной целью которых выступает обналичивание денег, применяются многими владельцами фирм. Предусматривается уголовная ответственность за обналичивание денежных средств незаконными способами.

    Наказание зависит от того, какая именно сумма была выведана со счета, а также насколько сильно была снижена налоговая база. Основная информация о мерах ответственности содержится в статье 199 УК РФ.

    Наказание может быть представлено в следующих видах:

    • если скрывается больше 10 % от налоговой суммы, то преступник уплачивает штраф от 100 до 300 тыс. руб.;
    • штраф может заменяться арестом на срок до 6 месяцев;
    • дополнительно могут применяться принудительные работы в течение одного года;
    • самым значимым наказанием выступает тюремное заключение на срок до одного года;
    • если вовсе в результате незаконных схем выводится из оборота больше 20 % от налоговой суммы, то штраф увеличивается до 500 тыс. руб.;
    • тюремный срок за такое нарушение представлен тремя годами.

    Предусматривается освобождение от ответственности для ИП, которые впервые совершили преступление, а также уплатили полностью налоги.

    За счет таких специфических наказаний, каждый владелец компании должен ответственно подходить к выводу средств со своих счетов.

    В ином случае ему придется нести уголовную ответственность за обналичивание денежных средств. Статья 199 УК содержит основные сведения о том, какое наказание может выбираться.

    Назначается оно исключительно судьей, который оценивает имеющиеся доказательства и обстоятельства данного преступления.

    Какие выдвигаются обвинения?

    Статья 198 УК РФ содержит информацию о том, какие именно обвинения выдвигаются подозреваемому. К ним относится:

    • незаконное обналичивание денег;
    • подделка официальной документации;
    • ведение деятельности без регистрации фирмы или ИП;
    • участие в мошеннической схеме.

    Если для обналички денег привлекаются владельцы других компаний или частные предприниматели, то в ходе расследования они привлекаются к ответственности. Для них наказание выбирается в зависимости от того, какие именно они выполняли действия.

    Как выявляется преступление?

    Выявлением незаконных схем занимаются налоговые инспекторы, работники таможенных органов, банковские учреждения и представители правоохранительных органов. Многие государственные служащие имеют право запрашивать у владельцев компаний разные документы и отчеты. Дополнительно они могут заниматься проверкой контрагентов.

    Для получения нужной информации должностные лица каждой компании могут быть вызваны в полицию или отделения ФНС для дачи показаний.

    Заключение

    Если владелец фирмы желает вывести деньги со счета, то для этого нужно пользоваться только законными способами. В ином случае ему придется столкнуться с уголовной ответственностью за обналичивание денежных средств. Статьи 198 и 199 УК содержат сведения о том, какие наказания могут использоваться для преступников.

    Выявляются такие махинации обычно работниками ФНС и полиции. В результате к ответственности привлекаются все лица, которые имеют какое-либо отношение к этой незаконной схеме. Наказание представлено не только крупными штрафами, но и даже тюремным заключением.

    Источник: https://FB.ru/article/470928/statya-za-obnalichivanie-denejnyih-sredstv-stati-i-uk-rf

    Голос закона
    Добавить комментарий